Các bang miễn thuế thu nhập cá nhân ở Mỹ

Trong hệ thống thuế của Mỹ, việc chọn lựa một nơi có chính sách thuế thu nhập cá nhân linh hoạt có thể là một quyết định quan trọng đối với cả cá nhân và doanh nghiệp. Có một số tiểu bang ở Mỹ được biết đến với chính sách thuế thu nhập cá nhân rất hấp dẫn, nơi mà cư dân được miễn hoặc giảm nhẹ gánh nặng thuế thu nhập cá nhân. Hãy cùng Người Việt Ở Mỹ tìm hiểu về các tiểu bang miễn thuế thu nhập cá nhân của Mỹ trong bài viết dưới đây.

Thuế thu nhập cá nhân là gì?

Thuế thu nhập cá nhân là một loại thuế mà cá nhân phải trả dựa trên tổng thu nhập của họ trong một năm. Thu nhập này có thể bao gồm lương, lợi tức từ đầu tư, thu nhập từ kinh doanh, và các nguồn thu khác. Số tiền thuế được tính dựa trên mức thu nhập và các khoản giảm trừ, và được quản lý bởi cơ quan thuế của quốc gia hoặc khu vực cụ thể.

Thuế thu nhập tại Mỹ

Thuế thu nhập tại Mỹ là một hình thức thuế quan trọng đối với cả cá nhân và chính phủ. Đây là một loại thuế mà mỗi cá nhân phải trả dựa trên tổng thu nhập của họ trong một năm. Tổng thu nhập này bao gồm không chỉ lương từ công việc mà còn lợi tức từ đầu tư, thu nhập từ kinh doanh, tiền lãi, tiền lời, tiền thưởng, và các nguồn thu khác.

Quá trình tính toán thuế thu nhập cá nhân thường bắt đầu bằng việc xác định tổng thu nhập hàng năm của mỗi cá nhân. Sau đó, các khoản giảm trừ được áp dụng để giảm bớt số thu nhập chịu thuế. Các khoản giảm trừ này có thể bao gồm các khoản giảm trừ tiêu chuẩn hoặc các khoản giảm trừ chi tiết như khoản miễn thuế cho con cái, khoản miễn thuế cho việc mua nhà, và các khoản giảm trừ y tế.

Sau khi áp dụng các khoản giảm trừ, thu nhập thuế chịu thuế sẽ được xác định. Mức thuế sẽ được áp dụng dựa trên mức thu nhập này, và thuế có thể được tính theo một bảng thuế có nhiều cấp độ, với các cấp độ thuế khác nhau tương ứng với các khoảng thu nhập khác nhau.

Cơ quan chịu trách nhiệm quản lý và thu thuế thu nhập cá nhân là Cục Thuế Thu Nhập Liên Bang (IRS) của Mỹ. IRS có nhiệm vụ không chỉ thu thuế mà còn giám định tuân thủ thuế và cung cấp hỗ trợ và hướng dẫn về các quy định thuế.

Thuế thu nhập là một trong những nguồn thu chính của chính phủ liên bang và các chính phủ bang, đóng góp vào ngân sách quốc gia và các dự án công cộng. Đồng thời, nó cũng là công cụ quan trọng để cân đối thu nhập và phân phối tài nguyên trong xã hội.

Thuế thu nhập địa phương ở Mỹ

Ở Mỹ, thuế thu nhập địa phương là các loại thuế mà các cơ quan địa phương (như thành phố, quận, hoặc huyện) thu từ các cá nhân dựa trên thu nhập của họ. Mặc dù hầu hết các loại thuế thu nhập cá nhân chủ yếu được quản lý và thu bởi chính phủ liên bang thông qua Cục Thuế Thu Nhập Liên Bang (IRS), nhưng một số địa phương ở Mỹ cũng có thể áp dụng các loại thuế thu nhập địa phương để tài trợ cho các dự án và dịch vụ địa phương.

Các loại thuế thu nhập địa phương có thể bao gồm thuế thu nhập thành phố, thuế thu nhập quận, hoặc các loại thuế đặc biệt của các khu vực tự quản. Các cơ quan địa phương có thể áp dụng các mức thuế và các quy định riêng biệt, phụ thuộc vào nhu cầu và điều kiện cụ thể của địa phương đó.

Có thể bạn quan tâm: Từ Mỹ về Việt Nam được mang bao nhiêu tiền? Tư vấn cho người định cư Mỹ

Thuế thu nhập địa phương ở Mỹ thường được sử dụng để tài trợ cho các dự án cơ sở hạ tầng địa phương như giao thông, trường học, bệnh viện, cũng như các dịch vụ công cộng khác. Mức thuế và cách tính thuế địa phương có thể khác nhau tùy theo quy định của từng địa phương và nhu cầu của cộng đồng.

Thuế thu nhập cấp tiểu bang

Thuế thu nhập cấp tiểu bang là các loại thuế mà các bang (hoặc tiểu bang) thu từ các cá nhân dựa trên thu nhập của họ. Mặc dù thuế thu nhập cá nhân chủ yếu được quản lý và thu bởi chính phủ liên bang thông qua Cục Thuế Thu Nhập Liên Bang (IRS), nhưng một số bang ở Mỹ cũng có thể áp dụng các loại thuế thu nhập cấp tiểu bang để tài trợ cho các dự án và dịch vụ cụ thể của bang đó.

Các loại thuế thu nhập cấp tiểu bang có thể bao gồm thuế thu nhập cấp tiểu bang thông thường, thuế thu nhập cấp tiểu bang cao hơn hoặc thấp hơn so với mức trung bình quốc gia, hoặc các loại thuế đặc biệt của từng bang.

Thuế thu nhập cấp tiểu bang thường được sử dụng để cung cấp nguồn tài chính cho các dự án và dịch vụ công cộng của bang, như hạ tầng giao thông, giáo dục, chăm sóc y tế, và các chương trình xã hội. Mức thuế và cách tính thuế cấp tiểu bang có thể thay đổi tùy theo quy định của từng bang và nhu cầu của cộng đồng địa phương.

Các bang miễn thuế thu nhập cá nhân ở Mỹ

Thuế thu nhập cấp tiểu bang

Thuế thu nhập liên bang

Thuế thu nhập liên bang là một loại thuế mà các cá nhân phải trả dựa trên thu nhập của họ trong một năm, và nó được quản lý và thu bởi chính phủ liên bang thông qua Cục Thuế Thu Nhập Liên Bang (IRS) của Mỹ. Thu nhập này bao gồm lương, lợi tức từ đầu tư, thu nhập từ kinh doanh, và các nguồn thu khác. Mức thuế và cách tính thuế liên bang có thể khác nhau tùy thuộc vào mức thu nhập và hình thức thu nhập cụ thể của mỗi cá nhân. Thuế thu nhập liên bang là một nguồn thu quan trọng cho ngân sách liên bang và đóng góp vào việc duy trì các chương trình và dịch vụ cơ bản của chính phủ liên bang.
Chính sách miễn thuế thu nhập ở các bang tại Mỹ thường khá đa dạng và có thể được thiết lập bởi các chính quyền bang để thu hút dân số và doanh nghiệp, cũng như để thúc đẩy sự phát triển kinh tế. Dưới đây là một số chính sách miễn thuế thu nhập phổ biến ở các bang tại Mỹ:

Miễn thuế thu nhập cá nhân: Một số bang ở Mỹ không thu thuế thu nhập cá nhân, hoặc áp dụng mức thuế rất thấp so với các bang khác. Điều này có thể làm cho các bang đó trở thành điểm đến hấp dẫn cho những người muốn giảm bớt gánh nặng thuế thu nhập.
Miễn thuế thu nhập từ lợi tức đầu tư: Một số bang có chính sách miễn thuế hoặc giảm thuế đối với lợi tức từ đầu tư, chẳng hạn như lợi tức từ chứng khoán hay tài sản.
Miễn thuế cho doanh nghiệp: Một số bang cũng áp dụng các chính sách miễn thuế hoặc giảm thuế đối với doanh nghiệp, nhằm tạo điều kiện thuận lợi cho các doanh nghiệp phát triển và đầu tư vào bang đó.
Miễn thuế cho nguồn thu nhập cụ thể: Một số bang có thể áp dụng các chính sách miễn thuế cho các nguồn thu nhập cụ thể, chẳng hạn như thu nhập từ nông nghiệp, nguồn thu nhập hưu trí, hoặc các chương trình kích thích phát triển kinh tế địa phương.

Tuy nhiên, các chính sách miễn thuế thu nhập có thể thay đổi tùy thuộc vào chính sách và nhu cầu của từng bang, và việc lựa chọn đúng chính sách phù hợp với mục tiêu phát triển của bang là rất quan trọng.

Có thể bạn quan tâm: Tất tần tật những điều bạn cần biết khi mở tiệm gội đầu dưỡng sinh

Các loại sắc thuế tiêu biểu

Thuế bán hàng (Sales taxes)

Thuế bán hàng (Sales Tax) là một loại thuế được áp dụng cho hàng hóa và dịch vụ được bán ra tại các cửa hàng bán lẻ. Thuế này được tính dựa trên tổng giá trị của hàng hóa hoặc dịch vụ mà người tiêu dùng mua và thường được tách riêng ra khỏi giá sản phẩm khi mua.

Mỗi bang ở Mỹ có thể áp dụng mức thuế bán hàng khác nhau, và mức thuế này thường được quy định tại cấp bang hoặc cấp địa phương. Mức thuế có thể biến đổi tùy thuộc vào loại hàng hóa hoặc dịch vụ, ví dụ như thuế có thể cao hơn đối với các loại hàng xa xỉ như xe hơi hoặc thấp hơn đối với các loại hàng tiêu dùng thông thường.

Thuế bán hàng được thu bởi các doanh nghiệp bán lẻ và sau đó được chuyển giao cho cơ quan thuế của bang hoặc địa phương. Cơ quan này sau đó sẽ sử dụng thuế để tài trợ cho các dự án và dịch vụ công cộng, bao gồm hạ tầng, giáo dục, y tế, và an ninh.

Thuế Tài sản (Property taxes)

Thuế Tài sản (Property Tax) là một loại thuế được áp dụng cho tài sản mà một cá nhân hoặc doanh nghiệp sở hữu, bao gồm đất đai và tài sản vật chất như nhà ở, tòa nhà, và các tài sản khác. Thuế tài sản thường được quy định và thu bởi cơ quan thuế địa phương như thành phố, quận, hoặc huyện.

Cơ quan thuế sẽ ước lượng giá trị của tài sản dựa trên một hệ thống định giá được xác định trước, và sau đó áp dụng một tỷ lệ thuế để tính toán số tiền thuế cần trả. Mức thuế có thể thay đổi tùy thuộc vào giá trị của tài sản và mức địa phương quy định.

Thuế tài sản thường được sử dụng để tài trợ cho các dự án và dịch vụ công cộng của địa phương, bao gồm hạ tầng, giáo dục, y tế, cũng như các chương trình xã hội khác. Cơ quan thuế địa phương sẽ thu thuế và sử dụng số tiền thu được để duy trì và phát triển cộng đồng địa phương.

Thuế Tài sản (Property taxes)

Thuế môn bài (License taxes)

Thuế môn bài (License Tax) là một loại thuế được áp dụng cho việc cấp phép, giấy phép hoặc quyền sử dụng một dịch vụ hoặc sản phẩm cụ thể. Thuế này thường được quy định và thu bởi các cơ quan chính phủ địa phương hoặc bang.

Các loại thuế môn bài có thể bao gồm thuế cấp phép kinh doanh, thuế cấp phép nghề nghiệp, hoặc các loại thuế khác liên quan đến việc sử dụng một quyền lợi hoặc dịch vụ nhất định. Số tiền thuế được tính dựa trên loại giấy phép hoặc quyền sử dụng cụ thể và có thể thay đổi tùy thuộc vào quy định của từng địa phương hoặc bang.

Thuế môn bài thường được sử dụng để tài trợ cho các dự án và dịch vụ công cộng của địa phương, bao gồm hạ tầng, giáo dục, y tế, và các chương trình xã hội khác. Cơ quan thuế địa phương hoặc bang sẽ thu thuế và sử dụng số tiền thu được để duy trì và phát triển cộng đồng địa phương hoặc bang.

Thuế nhiên liệu (Fuel taxes)

Thuế nhiên liệu (Fuel Taxes) là một loại thuế áp dụng lên việc mua nhiên liệu, như xăng dầu, dầu diesel, hoặc khí đốt, sử dụng cho các phương tiện giao thông đường bộ, đường sắt, hàng không và thủy. Thuế này thường được tính dựa trên số lượng nhiên liệu mua và được quy định bởi các cơ quan chính phủ liên bang, bang hoặc địa phương.

Mức thuế nhiên liệu thường được xác định dựa trên một mức định sẵn cho mỗi đơn vị nhiên liệu, chẳng hạn như mỗi gallon (cho xăng dầu và dầu diesel) hoặc mỗi 1000 cubic feet (cho khí đốt). Số tiền thuế được tính vào giá bán của nhiên liệu và thường được thu trực tiếp từ người tiêu dùng khi mua nhiên liệu.

Có thể bạn quan tâm: Eric Ly đồng sáng lập công ty LinkedIn đáng tự hào của cộng đồng người Việt

Thuế nhiên liệu thường được sử dụng để tài trợ cho việc xây dựng và duy trì hạ tầng giao thông, bao gồm cả đường bộ, đường sắt, hàng không và thủy. Các cơ quan chính phủ sử dụng thuế này để đầu tư vào việc nâng cấp, bảo dưỡng đường cao tốc, cầu cảng, và các dự án cải thiện giao thông khác.

Thuế nhiên liệu (Fuel taxes)

Thuế Tài sản & Thừa kế (Estate and Inheritance taxes)

Thuế Tài sản và Thừa kế (Estate and Inheritance taxes) là hai loại thuế khác nhau nhưng thường liên quan đến việc chuyển giao tài sản từ người đã mất cho người thừa kế.

Thuế Tài sản (Estate Tax): Được áp dụng trên giá trị tài sản của một cá nhân sau khi họ qua đời trước khi tài sản này được chuyển giao cho người thừa kế. Mức thuế được tính dựa trên giá trị tài sản ròng sau khi trừ đi các nợ và các khoản miễn thuế. Mức thuế và ngưỡng miễn thuế thường thay đổi tùy theo quy định của pháp luật thuế của từng quốc gia hoặc khu vực. Một số nơi có miễn thuế tài sản dành cho các tài sản dưới một ngưỡng nhất định.
Thuế Thừa kế (Inheritance Tax): Được áp dụng trên giá trị của tài sản mà người thừa kế nhận được từ người đã mất. Mức thuế và ngưỡng miễn thuế cũng thay đổi tùy theo quy định của từng quốc gia hoặc khu vực. Một số nơi có miễn thuế thừa kế đối với các tài sản được chuyển giao cho vợ/chồng hoặc con cái.

Cả hai loại thuế này đều có ảnh hưởng đáng kể đến việc chuyển giao tài sản và kế hoạch tài chính của gia đình. Do đó, việc tìm hiểu và lập kế hoạch cho thuế tài sản và thừa kế là rất quan trọng để tối ưu hóa các khoản thuế và bảo vệ tài sản của gia đình.

Các bang miễn thuế thu nhập cá nhân ở Mỹ

Ở Mỹ, một số bang thường có chính sách miễn hoặc giảm thuế thu nhập cá nhân. Dưới đây là 7 tiểu bang ở Mỹ đã miễn thuế thu nhập cấp bang:

Texas
Florida
Nevada
South Dakota
Alaska
Wyoming
Washington

Bên cạnh đó còn có New Hampshire và Tennessee chỉ đánh thuế dựa trên thu nhập cổ tức và lãi phát sinh từ các hoạt động đầu tư tài chính của công dân.

Thu nhập cổ tức là gì?
Thu nhập cổ tức là khoản thanh toán tiền mặt hoặc cổ phiếu mà công ty chia cho cổ đông từ lợi nhuận sau thuế của công ty. Cổ tức được coi là một khoản lợi nhuận đầu tư cho các nhà đầu tư nắm giữ cổ phiếu của công ty.

Các bang miễn thuế thu nhập cá nhân ở Mỹ

Trong bối cảnh tìm kiếm các lựa chọn thuế thu nhập cá nhân linh hoạt, các tiểu bang miễn thuế thu nhập cá nhân của Mỹ đã trở thành điểm đến phổ biến cho những người muốn giảm bớt gánh nặng thuế thu nhập cá nhân của mình. Texas, Florida, Nevada, South Dakota, Alaska, Wyoming, Washington, New Hampshire và Tennessee cung cấp một môi trường thuế thu nhập cá nhân thoải mái, thu hút cả cư dân và doanh nghiệp. Tuy nhiên, cần lưu ý rằng mỗi tiểu bang có thể có các quy định thuế đặc biệt, và việc tìm hiểu cẩn thận về các chính sách thuế cụ thể của từng bang là quan trọng để đảm bảo lựa chọn tài chính phù hợp nhất cho cá nhân và doanh nghiệp.